第十一章 資本主義的分配

一 解釋下列概念：

1 平均利潤

???① 平均利潤率是把社會總資本作為一個整體看待時得到的利潤率，可以用公式表示為：

??????平均利潤率 = 剩余價值總額 / 社會總資本

???② 平均利潤是預付資本和平均利潤率的乘積，它的形成實際上是全社會的剩余價值在各部門的資本家之間重新分配的過程。

2 生產(chǎn)價格

???① 隨著利潤轉化為平均利潤，商品的價值就轉化為生產(chǎn)價格，即商品不再是按照成本價格加剩余價值的價值出售，而是按照生產(chǎn)成本加平均利潤的價格來出售了。

???② 這種由商品的生產(chǎn)成本和平均利潤構成的價格就是生產(chǎn)價格。

???③ 生產(chǎn)價格用公式表示為：pp=K+p

??????其中pp表示生產(chǎn)價格，K表示生產(chǎn)成本，p表示平均利潤。

???④ 生產(chǎn)價格是價值的轉化形式。

3 利潤率

???① 利潤率是剩余價值與全部預付資本的比率。

???② 利潤率是剩余價值率的轉化形式，是同一剩余價值量用不同方法計算出來的另一種比率。剩余價值率揭示的是資本家對工人的剝削程度，而利潤率表示的是全部預付資本的增殖程度。利潤率總是小于剩余價值率，它掩蓋了資本家對雇傭工人的剝削程度。

???③ 利潤率的公式為：

4 商業(yè)利潤

???① 產(chǎn)業(yè)資本家把商品按照低于生產(chǎn)價格的價格讓渡給商業(yè)資本家，然后商業(yè)資本家再按照生產(chǎn)價格把商品賣給消費者，這種售價大于進價之差，就是商業(yè)資本家獲得的商業(yè)利潤。

???② 商業(yè)利潤的本質是生產(chǎn)領域中產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分，是由產(chǎn)業(yè)資本家轉讓給商業(yè)資本家的。

???③ 商業(yè)利潤的確立受平均利潤率的支配。

5 資本有機構成

???（并非不重要，但書上給的解釋似乎過于簡單，參照政治課本回答）

6 借貸利息

???實質上是產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的，由職能資本家讓渡給借貸資本家的一部分剩余價值的特殊轉化形式。它體現(xiàn)了借貸資本家和職能資本家瓜分剩余價值的關系。

7 級差地租

???① 是與土地等級相聯(lián)系的地租形式，它是農(nóng)產(chǎn)品的個別生產(chǎn)價格低于社會生產(chǎn)價格的差額。

???② 級差地租由于形成條件的不同而分為兩種形態(tài)，即級差地租I和級差地租II。級差地租I是由于土地肥沃程度和地理位置不同而產(chǎn)生的級差地租，級差地租II是由于在同一塊土地上連續(xù)追加投資的資本生產(chǎn)率不同而產(chǎn)生的級差地租。級差地租I是級差地租II的基礎。

8 絕對地租

???① 由于土地私有權的存在，農(nóng)業(yè)資本家租用任何土地都必須交納的地租，就是絕對地租。

???② 絕對地租形成的條件是農(nóng)業(yè)資本有機構成低于社會平均資本有機構成。

???③ 絕對地租實質上是由農(nóng)業(yè)雇傭工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分轉化而來的，體現(xiàn)的是農(nóng)業(yè)資本家和土地所有者對雇用工人的剝削關系。

二 如何理解工資的本質是勞動力的價值或價格，而不是勞動的價值或價格？

答：

1 勞動力是潛藏在人身體中的勞動能力，而勞動是勞動力的使用。勞動不能成為商品，但勞動力在一定歷史條件下可以成為商品，它具有價值和使用價值。工人在出賣勞動力時，同任何商品的出賣者一樣，在實現(xiàn)勞動力價值的同時讓渡了勞動力的使用價值。由此可見，資本主義工資是勞動力的價值或價格。

2 資本主義工資是勞動力的價值或價格，但在現(xiàn)象上卻表現(xiàn)為勞動的價值或價格，這是由資本主義的生產(chǎn)關系決定的：

??① 在勞動力的買賣中一般人只會注意等價原則，而對商品是勞動還是勞動力則不太關心。

??② 從工資的支付形式看，資本家通常是在工人勞動以后才支付工資的。這也造成了工資是勞動的價值或價格的假象。

??③ 從工人的立場看，勞動是工人謀取生活資料的手段，所以工人很容易把工資看成是勞動所得。

??④ 資本家為了掩蓋剝削關系，把工資說成是勞動的價值或價格。

??⑤ 從工資的實際運動看，勞動時間越長，熟練程度越高，工資也越高，這也造成了工資是勞動的價值或價格的假象。

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三 商品的價值是如何轉化為生產(chǎn)價格的？（重點?。?/span>

答：

1 生產(chǎn)價格的形成以平均利潤率的形成為前提。在平均利潤形成以前，商品按照價值出賣。隨著利潤轉化為平均利潤，商品的價值就轉化為生產(chǎn)價格，即商品不再是按照成本價格加剩余價值的價值出售，而是按照生產(chǎn)成本加平均利潤的價格來出售了。這種由商品的生產(chǎn)成本和平均利潤構成的價格就是生產(chǎn)價格，用公式表示為：pp=K+p。其中pp表示生產(chǎn)價格，K表示生產(chǎn)成本，p表示平均利潤。

2 生產(chǎn)價格和價值之間存在一定的差額。從質的方面看，生產(chǎn)價格只同資本相聯(lián)系，同活勞動沒有聯(lián)系。從量的方面看，生產(chǎn)價格和價值經(jīng)常不一致。

3 生產(chǎn)價格是價值的轉化形式。商品按照生產(chǎn)價格出售，不是對價值規(guī)律的違背，而只是價值規(guī)律的作用形式發(fā)生了變化。

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四 商業(yè)利潤、借貸利息和地租的本質是什么？它們是如何形成的？（其中商業(yè)利潤的本質是重點?。?/span>

答：

1 商業(yè)利潤：

??① 商業(yè)利潤是指商業(yè)資本家經(jīng)營商業(yè)獲得的利潤。

??② 商業(yè)利潤的本質是生產(chǎn)領域中產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分，是由產(chǎn)業(yè)資本家轉讓給商業(yè)資本家的，體現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)資本家和商業(yè)資本家共同瓜分剩余價值的關系。

??③ 商業(yè)利潤的形成過程是：產(chǎn)業(yè)資本家把商品按照低于生產(chǎn)價格的價格讓渡給商業(yè)資本家，然后商業(yè)資本家再按照生產(chǎn)價格把商品賣給消費者，這種售價大于進價之差，就是商業(yè)資本家獲得的商業(yè)利潤。

2 借貸利息：

??① 借貸利息的本質是產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的，由職能資本家讓渡給借貸資本家的一部分剩余價值的特殊轉化形式。它體現(xiàn)了借貸資本家和職能資本家瓜分剩余價值的關系。

??② 借貸利息的形成過程是：職能資本家把利用借貸資本獲得的平均利潤分割成兩部分，一部分作為對借貸資本家出讓資本使用權的報酬，采取了借貸利息的形式；另一部分歸職能資本家所有，采取企業(yè)利潤的形式。

3 地租：

??① 絕對地租的本質是由農(nóng)業(yè)雇傭工人創(chuàng)造的剩余價值的一部分轉化而來的，體現(xiàn)的是農(nóng)業(yè)資本家和土地所有者對雇用工人的剝削關系。級差地租的本質是超額剩余價值的一部分。

??② 不同地租的形成有所不同：

?????⑴ 級差地租I是由于土地肥沃程度和地理位置不同而產(chǎn)生的級差地租，級差地租II是由于在同一塊土地上連續(xù)追加投資的資本生產(chǎn)率不同而產(chǎn)生的級差地租。級差地租I是級差地租II的基礎。

?????⑵ 絕對地租形成的條件是農(nóng)業(yè)資本有機構成低于社會平均資本有機構成。農(nóng)業(yè)中私有權的壟斷阻礙了資本向農(nóng)業(yè)部門的自由轉移，從而使農(nóng)產(chǎn)品價值不參與利潤平均化過程，而是按高于社會生產(chǎn)價格的價值出售。這部分超額利潤就形成了絕對地租。

?????⑶ 在農(nóng)業(yè)資本有機構成超過工業(yè)部門的條件下，地租的形成會有所不同。它或者是來自對農(nóng)業(yè)利潤和農(nóng)業(yè)工人工資的扣除，或者是來自農(nóng)產(chǎn)品市場的壟斷價格。

五?為什么說剩余價值率和利潤率是兩個完全不同的范疇

???答：（1）利潤率和剩余價值率是同一剩余價值量以不同的計算方法算得出的不同比率。剩余價值同可變資本相比是剩余價值率，同全部預付資本相比是利潤率。

（2）剩余價值率與利潤價值率的區(qū)別是：?他們所標示的關系不同，剩余價值率表示資本家對工人的剝削程度，利潤率表示預付資本的增殖程度，?二者在量上也有差別，由于預付總資本在量上大于可變資本，從而利潤率總是小于剩余價值率。因此，利潤率掩蓋了資本主義的剝削程度?剩余價值率表明了剩余價值的真正來源是可變資本，而利潤率則表示剩余價值是全部預付資本帶來的?？梢姡麧櫬适鞘Ｓ鄡r值率的轉化形式④剩余價值轉化為利潤是主體和個體顛倒的進一步發(fā)展。

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第十二章 資本主義條件下的企業(yè)

一 解釋下列概念：

1 企業(yè)制度

???① 企業(yè)制度是指企業(yè)勞動者和生產(chǎn)資料結合的社會形式，是調節(jié)企業(yè)內(nèi)部工人之間、工人與資本家之間、工人與企業(yè)家之間、企業(yè)家與資本家之間關系的各種社會規(guī)則。

???② 企業(yè)制度是一個多層次的制度體系，包括企業(yè)產(chǎn)權制度、分配制度和管理制度。其中產(chǎn)權制度是企業(yè)制度的基礎，它反映了企業(yè)的所有制性質。分配制度和管理制度是產(chǎn)權制度的表現(xiàn)和實現(xiàn)形式。

2 虛擬企業(yè)

???① 虛擬企業(yè)是指某一企業(yè)或若干企業(yè)以一種或多種經(jīng)濟資源為核心，為實現(xiàn)特定企業(yè)目標，僅保留企業(yè)中最關鍵的功能和職能部門，而將其他的功能和職能部門虛設，實現(xiàn)資源的最佳組合而建立起來的企業(yè)組織。

???② 虛擬企業(yè)主要有三種類型：網(wǎng)絡型虛擬企業(yè)（如亞馬遜網(wǎng)上書店）、品牌型虛擬企業(yè)（如耐克）和聯(lián)盟型虛擬企業(yè)（如Wintel）。

3 利益相關者

???① 利益相關者就是在某一企業(yè)里享有一種或多種利益關系，并與企業(yè)相互作用、相互影響的個體或群體。

???② 在現(xiàn)代商業(yè)社會中，有眾多的個體或群體是企業(yè)的利益相關者，從多元化社會和企業(yè)本身也要承擔一定的社會責任看，對企業(yè)經(jīng)營擁有法定的利益或權力要求的，一是內(nèi)部相關者，包括股東和雇員；二是外部相關者，包括消費者、供應商、社區(qū)成員和政府等。

???③ 從企業(yè)治理的角度引入利益相關者理論的意義在于，管理層在決策時要考慮股東和其他相關者的利益。

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二 從生產(chǎn)力和生產(chǎn)關系兩個方面論述資本主義企業(yè)制度的特征。

???（老師說這題比較陳舊了，但我覺得還是隨便看看好。）

答：

1 從生產(chǎn)力方面看，資本主義企業(yè)制度的具體形式是隨著社會生產(chǎn)力和企業(yè)技術組織形式的發(fā)展而發(fā)展的。隨著生產(chǎn)力的發(fā)展經(jīng)歷了簡單協(xié)作、工場手工業(yè)和機器大工業(yè)三個階段，資本主義企業(yè)制度也逐步形成了從個人業(yè)主制向公司制和其他社會化程度更高的企業(yè)制度的過渡。

2 從生產(chǎn)關系方面看，資本主義的企業(yè)制度具有以下三個基本特征：

??① 資本主義企業(yè)是以勞動力的自由買賣為前提的。

??② 資本主義企業(yè)的治理結構是以資本所有權為中心的。

??③ 資本主義制度的分配規(guī)律是以剩余價值規(guī)律為基礎的。

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三 談談對“兩權分離”的認識。為什么說“兩權分離”并沒有改變資本主義企業(yè)制度的特征

答：

“兩權分離”即股份公司所有權和控制權的分離，意味著股東對公司的實際控制力降低，但并不意味著所有權控制力已經(jīng)不存在了。在公司的治理結構中，索取企業(yè)的剩余利潤仍然是資本的本性。在股東利益最大化的驅使下，所有權形成了對經(jīng)營權的直接控制和間接控制。直接控制就是股東通過股東大會行使選舉權和投票權，決定公司的重大事項。間接控制就是通過外部競爭性的經(jīng)歷市場、產(chǎn)品市場和資本市場實現(xiàn)對經(jīng)營者行為的監(jiān)督約束和對經(jīng)營績效的評價。在這種制度安排中，私人所有權仍然是構成公司中所有者對經(jīng)營者激勵或約束的重要基礎。

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四 當代高新技術條件下，企業(yè)的組織形式發(fā)生了哪些變化？

答：

1 企業(yè)組織的扁平化：

??即企業(yè)正在從自上而下實現(xiàn)縱向命令和控制的多層級管理轉向減少中間層次的扁平式結構。這是因為：

①?信息網(wǎng)絡技術的發(fā)展使信息可以在同一層次上快速傳遞和共享，過去用于傳遞信息和命令的中間環(huán)節(jié)變得多余了。

②?隨著計算機技術的發(fā)展，大量基于網(wǎng)絡的管理軟件在企業(yè)中的應用，傳統(tǒng)的中層經(jīng)理的組織和協(xié)調功能已經(jīng)被計算機網(wǎng)絡所代替。

③?更加激烈的市場競爭、技術創(chuàng)新和產(chǎn)品生命周期的縮短，也要求企業(yè)快速對市場做出反應，從而要求企業(yè)內(nèi)部的信息傳遞方式發(fā)生改變。

2 企業(yè)組織的小型化：

??這是因為企業(yè)規(guī)模的過度擴張往往會降低組織效率，也就是降低對市場的應變能力。

3 虛擬企業(yè)的出現(xiàn)：

??隨著知識經(jīng)濟和信息網(wǎng)絡技術的發(fā)展，以及產(chǎn)品創(chuàng)新周期的縮短和個性化的需要，一個企業(yè)必須發(fā)揮自己的核心優(yōu)勢，而不是像過去那樣把各個環(huán)節(jié)的業(yè)務都做完。在這種形勢下，將單個企業(yè)的優(yōu)勢以比較靈活的方式結合起來，建立比較松散、動態(tài)的跨企業(yè)間的合作關系，就形成了虛擬企業(yè)。虛擬企業(yè)主要有網(wǎng)絡型、品牌型和聯(lián)盟型三種。

五?為什么說職工持股和股票期權制是資本主義生產(chǎn)關系的局部調整