在工資和工作日已定時(shí)，一個(gè)可變資本，例如100，代表著一定數(shù)目的被推動(dòng)的工人；它就是這個(gè)人數(shù)的指數(shù)。例如，假定100鎊是100個(gè)工人一周的工資。如果這100個(gè)工人所完成的必要?jiǎng)趧?dòng)和剩余勞動(dòng)一樣多，也就是說(shuō)，如果他們每天為自己勞動(dòng)的時(shí)間，即再生產(chǎn)他們的工資的時(shí)間，和他們?yōu)橘Y本家勞動(dòng)的時(shí)間，即生產(chǎn)剩余價(jià)值的時(shí)間一樣多，那末，他們的總價(jià)值產(chǎn)品就＝200鎊，他們生產(chǎn)的剩余價(jià)值則是100鎊。剩余價(jià)值率m/v就＝100％。但是我們已經(jīng)知道，這個(gè)剩余價(jià)值率由于不變資本c的大小不等，從而由于總資本C的大小不等，會(huì)表現(xiàn)為極不相同的利潤(rùn)率，因?yàn)槔麧?rùn)率＝m/C。假定剩余價(jià)值率為100%：
如果c＝50，v＝100，那末p‘＝100/150＝66 2/3％；
如果c＝100，v＝100，那末p’=100/200＝50％；
如果c＝200，v＝100，那末p‘=100/300＝33 1/3%；
如果c＝300，v＝100，那末p’=100/400＝25%；
如果c＝400，v＝100，那末p‘＝100/500＝20%。
因此，在勞動(dòng)的剝削程度不變時(shí)，同一個(gè)剩余價(jià)值率會(huì)表現(xiàn)為不斷下降的利潤(rùn)率，因?yàn)殡S著不變資本的物質(zhì)量的增加，不變資本從而總資本的價(jià)值量也會(huì)增加，雖然不是按相同的比例增加。電腦行業(yè)等新興行業(yè)的利潤(rùn)率的下降部分地是由于這種原因。
如果我們進(jìn)一步假定，資本構(gòu)成的這種逐漸變化，不僅發(fā)生在個(gè)別生產(chǎn)部門(mén)，而且或多或少地發(fā)生在一切生產(chǎn)部門(mén)，或者至少發(fā)生在具有決定意義的生產(chǎn)部門(mén)，因而這種變化就包含著某一個(gè)社會(huì)的總資本的平均有機(jī)構(gòu)成的變化，那末，不變資本同可變資本相比的這種逐漸增加，就必然會(huì)有這樣的結(jié)果：在剩余價(jià)值率不變或資本對(duì)勞動(dòng)的剝削程度不變的情況下，一般利潤(rùn)率會(huì)逐漸下降。但是，隨著資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展，可變資本同不變資本相比，從而同被推動(dòng)的總資本相比，會(huì)相對(duì)減少，這是資本主義生產(chǎn)方式的規(guī)律。這只是說(shuō)，由于資本主義生產(chǎn)內(nèi)部所特有的生產(chǎn)方法的日益發(fā)展，一定價(jià)值量的可變資本所能支配的同數(shù)工人或同量勞動(dòng)力，會(huì)在同一時(shí)間內(nèi)推動(dòng)、加工、生產(chǎn)地消費(fèi)掉數(shù)量不斷增加的勞動(dòng)資料，機(jī)器和各種固定資本，原料和輔助材料，——也就是價(jià)值量不斷增加的不變資本?？勺冑Y本同不變資本從而同總資本相比的這種不斷的相對(duì)減少，和社會(huì)資本的平均有機(jī)構(gòu)成的不斷提高是同一的。這也只是勞動(dòng)的社會(huì)生產(chǎn)力不斷發(fā)展的另一種表現(xiàn)，而這種發(fā)展正好表現(xiàn)在：由于更多地使用機(jī)器和一般固定資本，同數(shù)工人在同一時(shí)間內(nèi)可以把更多的原料和輔助材料轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品，也就是說(shuō)，可以用較少的勞動(dòng)把它們轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品。不變資本價(jià)值量的這種增加，——雖然它只是在某種程度上表現(xiàn)出在物質(zhì)上構(gòu)成不變資本的各種使用價(jià)值的實(shí)際數(shù)量的增加，——會(huì)使產(chǎn)品相應(yīng)地日益便宜。但我們?cè)谫Y本主義社會(huì)中更多地是看到通貨膨脹，而不是通貨緊縮。其原因何在？每一個(gè)產(chǎn)品就其本身來(lái)看，同較低的生產(chǎn)階段相比，都只包含一個(gè)更小的勞動(dòng)量，因?yàn)樵谳^低的生產(chǎn)階段上，投在勞動(dòng)上的資本比投在生產(chǎn)資料上的資本大得多。因此，本章開(kāi)頭假定的序列，表示了資本主義生產(chǎn)的實(shí)際趨勢(shì)。資本主義生產(chǎn)，隨著可變資本同不變資本相比的日益相對(duì)減少，使總資本的有機(jī)構(gòu)成不斷提高，由此產(chǎn)生的直接結(jié)果是：在勞動(dòng)剝削程度不變甚至提高時(shí)，剩余價(jià)值率會(huì)表現(xiàn)為一個(gè)不斷下降的一般利潤(rùn)率。(以后我們將會(huì)看到，為什么這種下降不是以這個(gè)絕對(duì)的形式而是以不斷下降的趨勢(shì)表現(xiàn)出來(lái)。)因此，一般利潤(rùn)率日益下降的趨勢(shì)，只是勞動(dòng)的社會(huì)生產(chǎn)力日益發(fā)展在資本主義生產(chǎn)方式下所特有的表現(xiàn)。這并不是說(shuō)利潤(rùn)率不能由于別的原因而暫時(shí)下降，而是根據(jù)資本主義生產(chǎn)方式的本質(zhì)證明了一種不言而喻的必然性：在資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展中，一般的平均的剩余價(jià)值率必然表現(xiàn)為不斷下降的一般利潤(rùn)率。因?yàn)樗褂玫幕顒趧?dòng)的量，同它所推動(dòng)的物化勞動(dòng)的量相比，同生產(chǎn)中消費(fèi)掉的生產(chǎn)資料的量相比，不斷減少，所以，這種活勞動(dòng)中物化為剩余價(jià)值的無(wú)酬部分同所使用的總資本的價(jià)值量相比，也必然不斷減少。而剩余價(jià)值量和所使用的總資本價(jià)值的比率就是利潤(rùn)率，因而利潤(rùn)率必然不斷下降。
盡管這個(gè)規(guī)律經(jīng)過(guò)上述說(shuō)明顯得如此簡(jiǎn)單，但是我們?cè)谝院蟮囊黄袑?huì)看到，以往的一切經(jīng)濟(jì)學(xué)都沒(méi)有能把它揭示出來(lái)。經(jīng)濟(jì)學(xué)看到了這種現(xiàn)象，并且在各種自相矛盾的嘗試中絞盡腦汁地去解釋它。由于這個(gè)規(guī)律對(duì)資本主義生產(chǎn)極其重要，因此可以說(shuō)，它是一個(gè)秘密，亞當(dāng)·斯密以來(lái)的全部政治經(jīng)濟(jì)學(xué)一直圍繞著這個(gè)秘密的解決兜圈子，而且亞·斯密以來(lái)的各種學(xué)派之間的區(qū)別，也就在于解決這個(gè)秘密的不同的嘗試。另一方面，如果我們考慮到：以往的一切政治經(jīng)濟(jì)學(xué)雖然摸索過(guò)不變資本和可變資本的區(qū)別，但從來(lái)不懂得把它明確地表述出來(lái)；它們從來(lái)沒(méi)有把剩余價(jià)值和利潤(rùn)區(qū)別開(kāi)來(lái)，沒(méi)有在純粹的形式上說(shuō)明過(guò)利潤(rùn)本身，把它和它的彼此獨(dú)立的各個(gè)組成部分——產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)、商業(yè)利潤(rùn)、利息、地租——區(qū)別開(kāi)來(lái)；它們從來(lái)沒(méi)有徹底分析過(guò)資本有機(jī)構(gòu)成的差別，因而從來(lái)沒(méi)有徹底分析過(guò)一般利潤(rùn)率的形成，——那末，它們從來(lái)不能解決這個(gè)謎這一點(diǎn)，就不再是什么謎了。
在說(shuō)明利潤(rùn)分割為互相獨(dú)立的不同范疇以前，我們有意識(shí)地先說(shuō)明這個(gè)規(guī)律。這個(gè)說(shuō)明同利潤(rùn)分割為歸各類人所有的各個(gè)部分這一點(diǎn)無(wú)關(guān)，這一事實(shí)一開(kāi)始就證明，這個(gè)規(guī)律，就其一般性來(lái)說(shuō)，同這種分割無(wú)關(guān)，同這種分割所產(chǎn)生的各種利潤(rùn)范疇的相互關(guān)系無(wú)關(guān)。我們這里所說(shuō)的利潤(rùn)，只是剩余價(jià)值本身的另一個(gè)名稱；不過(guò)在這里，剩余價(jià)值是對(duì)總資本而言，不是對(duì)產(chǎn)生它的可變資本而言。所以，利潤(rùn)率的下降表示剩余價(jià)值本身和全部預(yù)付資本的比率的下降，因而同這個(gè)剩余價(jià)值在各個(gè)范疇之間的任何一種分配無(wú)關(guān)。
我們已經(jīng)看到，在資本構(gòu)成c：v＝50：100的資本主義發(fā)展階段上，剩余價(jià)值率100％表現(xiàn)為利潤(rùn)率66 2/3%；在資本構(gòu)成c：v=400：100的較高的階段上，同一個(gè)剩余價(jià)值率卻僅僅表現(xiàn)為利潤(rùn)率20%。一個(gè)國(guó)家中各個(gè)相繼發(fā)展的階段的情況是這樣，不同國(guó)家中同時(shí)并存的不同發(fā)展階段的情況也是這樣。在前一種資本構(gòu)成作為平均構(gòu)成的不發(fā)達(dá)國(guó)家，一般利潤(rùn)率＝66 2/3%，而在后一種資本構(gòu)成作為平均構(gòu)成的高度發(fā)達(dá)的國(guó)家，一般利潤(rùn)率＝20%。
兩個(gè)國(guó)家的利潤(rùn)率的差別，可以由于下述情況而消失，甚至顛倒過(guò)來(lái)：在比較不發(fā)達(dá)的國(guó)家里，勞動(dòng)的生產(chǎn)效率比較低，因而較大量的勞動(dòng)表現(xiàn)為較小量的同種商品，較大的交 換價(jià)值表現(xiàn)為較小的使用價(jià)值，就是說(shuō)，工人必須用他的大部分時(shí)間來(lái)再生產(chǎn)他自己的生活資料或它的價(jià)值，而用小部分時(shí)間來(lái)生產(chǎn)剩余價(jià)值，提供較少的剩余勞動(dòng)，結(jié)果剩余價(jià)值率也比較低。假定在一個(gè)比較不發(fā)達(dá)的國(guó)家里，工人以工作日的 2/3為自己勞動(dòng)，以1/3為資本家勞動(dòng)，那末，按照上述例子的假定，同一個(gè)勞動(dòng)力得到的報(bào)酬是133 1/3，而提供的余額只有66 2/3。假定同133 1/3這個(gè)可變資本相適應(yīng)的不變資本是50。這樣，剩余價(jià)值率就等于66 2/3：133 1/3＝50%，利潤(rùn)率則等于66 2/3：183 1/3，約36 1/2％。在剩余價(jià)值率相等時(shí)，不發(fā)達(dá)地區(qū)的利潤(rùn)率高；而在剩余價(jià)值率不等時(shí)，則未必。另外，不發(fā)達(dá)地區(qū)的生活資料的結(jié)構(gòu)差，價(jià)值低，所以工人再生產(chǎn)他自己的生活資料的時(shí)間未必更多。
因?yàn)槲覀兊浆F(xiàn)在為止還沒(méi)有研究利潤(rùn)分割成的各個(gè)組成部分，因而它們對(duì)我們來(lái)說(shuō)還是不存在的，所以，我們僅僅為了避免誤解，才預(yù)先指出下面這一點(diǎn)：把發(fā)展階段不同的各個(gè)國(guó)家加以比較時(shí)，即把資本主義生產(chǎn)發(fā)達(dá)的國(guó)家同工人雖然在實(shí)際上受資本家剝削但勞動(dòng)在形式上還不從屬于資本的國(guó)家(例如在印度，萊特就是作為獨(dú)立的農(nóng)民從事經(jīng)營(yíng)，他的生產(chǎn)本身還不從屬于資本，雖然高利貸者以利息的形式不僅榨取他的全部剩余勞動(dòng)，而且按照資本主義的說(shuō)法，甚至還榨取他的一部分工資)加以比較時(shí)，如果我們用一個(gè)國(guó)家的利息率水平來(lái)衡量一個(gè)國(guó)家的利潤(rùn)率水平，那是非常錯(cuò)誤的。那么，如果是比較兩個(gè)資本主義生產(chǎn)發(fā)達(dá)的國(guó)家呢？在勞動(dòng)在形式上還不從屬于資本的國(guó)家，利息包含全部利潤(rùn)，甚至比利潤(rùn)更多，不象在資本主義生產(chǎn)發(fā)達(dá)的國(guó)家，它只代表所生產(chǎn)的剩余價(jià)值或利潤(rùn)的一部分。另一方面，這里主要決定利息率的各種情況(高利貸者對(duì)顯貴們即地租所有者的貸款)，同利潤(rùn)完全無(wú)關(guān)，相反，它們只是說(shuō)明高利貸按什么比率占有地租。
在資本主義生產(chǎn)發(fā)展階段不同、因而資本有機(jī)構(gòu)成也不同的兩個(gè)國(guó)家中，正常工作日較短的國(guó)家的剩余價(jià)值率(剩余價(jià)值是決定利潤(rùn)率的一個(gè)因素)，可以高于正常工作日較長(zhǎng)的國(guó)家。第一，如果英國(guó)的10小時(shí)工作日由于勞動(dòng)強(qiáng)度較高，而和奧地利的14小時(shí)工作日相等，那末，在工作日同樣分割時(shí)，英國(guó)5小時(shí)剩余勞動(dòng)，在世界市場(chǎng)上可以比奧地利7小時(shí)剩余勞動(dòng)代表更高的價(jià)值。第二，同奧地利相比，英國(guó)的工作日可以有較大的部分形成剩余勞動(dòng)。
一個(gè)同樣的甚至不斷提高的剩余價(jià)值率表現(xiàn)為不斷下降的利潤(rùn)率，這個(gè)規(guī)律換句話說(shuō)就是：一定量的社會(huì)平均資本(例如資本100)表現(xiàn)為勞動(dòng)資料的部分越來(lái)越大，表現(xiàn)為活勞動(dòng)的部分越來(lái)越小。這樣，因?yàn)樽芳釉谏a(chǎn)資料上的活勞動(dòng)的總量，同這種生產(chǎn)資料的價(jià)值相比，是減少了，所以，無(wú)酬勞動(dòng)和體現(xiàn)無(wú)酬勞動(dòng)的價(jià)值部分，同預(yù)付總資本的價(jià)值相比，也減少了?；蛘哒f(shuō)，所投總資本中轉(zhuǎn)化為活勞動(dòng)的部分越來(lái)越小，因而這個(gè)總資本所吸收的剩余勞動(dòng)，同它自己的量相比，也越來(lái)越小，雖然所使用的勞動(dòng)的無(wú)酬部分和有酬部分的比率可以同時(shí)增大。可變資本的相對(duì)減少和不變資本的相對(duì)增加(盡管這兩個(gè)部分都已經(jīng)絕對(duì)增加)，如上所說(shuō)，只是勞動(dòng)生產(chǎn)率提高的另一種表現(xiàn)。
假定資本100由80c+20v構(gòu)成，后者＝20個(gè)工人；剩余價(jià)值率為100％，就是說(shuō)，工人半天為自己勞動(dòng)，半天為資本家勞動(dòng)。再假定在一個(gè)比較不發(fā)達(dá)的國(guó)家，資本＝20c+80v，后者＝80個(gè)工人。但是，這些工人需要用工作日的2/3為自己勞動(dòng)，只用1/3為資本家勞動(dòng)。如果其他一切條件相同，工人在前一場(chǎng)合生產(chǎn)價(jià)值40，在后一場(chǎng)合生產(chǎn)價(jià)值120。前一個(gè)資本生產(chǎn)80c+20v+20m＝120；利潤(rùn)率＝20%；后一個(gè)資本生產(chǎn)20c+80v+40m＝140；利潤(rùn)率＝40%。所以，盡管剩余價(jià)值率在前一場(chǎng)合＝100%，在后一場(chǎng)合只＝50％，前者二倍于后者，利潤(rùn)率在后一場(chǎng)合還是二倍于前一場(chǎng)合。但是另一方面，一個(gè)同樣大小的資本在前一場(chǎng)合只占有20個(gè)工人的剩余勞動(dòng)，在后一場(chǎng)合卻占有80個(gè)工人的剩余勞動(dòng)。
利潤(rùn)率不斷下降的規(guī)律，或者說(shuō)，所占有的剩余勞動(dòng)同活勞動(dòng)所推動(dòng)的物化勞動(dòng)的量相比相對(duì)減少的規(guī)律，決不排斥這樣的情況：社會(huì)資本所推動(dòng)和所剝削的勞動(dòng)的絕對(duì)量在增大，因而社會(huì)資本所占有的剩余勞動(dòng)的絕對(duì)量也在增大；同樣也決不排斥這樣的情況：?jiǎn)蝹€(gè)資本家所支配的資本支配著日益增加的勞動(dòng)量，從而支配著日益增加的剩余勞動(dòng)量，甚至在它們所支配的工人人數(shù)并不增加的時(shí)候，也支配著日益增加的剩余勞動(dòng)量。
假定工人人口已定，例如200萬(wàn)，再假定平均工作日的長(zhǎng)度、強(qiáng)度以及工資也已定，因而必要?jiǎng)趧?dòng)和剩余勞動(dòng)的比率也已定，那末，這200萬(wàn)工人的總勞動(dòng)，以及他們的表現(xiàn)為剩余價(jià)值的剩余勞動(dòng)，就總是生產(chǎn)出同樣大小的價(jià)值量。但是，隨著這個(gè)勞動(dòng)所推動(dòng)的不變資本(固定資本和流動(dòng)資本)的量不斷增加，這個(gè)價(jià)值量和這個(gè)資本的價(jià)值(這個(gè)價(jià)值和資本的量一起增加，雖然不是按相同的比例增加)的比率會(huì)下降。因此，這個(gè)比率從而利潤(rùn)率會(huì)下降，盡管資本所支配的活勞動(dòng)的量和它吸收的剩余勞動(dòng)的量同以前一樣。這個(gè)比率所以會(huì)發(fā)生變化，并不是因?yàn)榛顒趧?dòng)的量減少了，而是因?yàn)榛顒趧?dòng)所推動(dòng)的已經(jīng)物化的勞動(dòng)的量增加了。這種減少是相對(duì)的，不是絕對(duì)的，實(shí)際上同所推動(dòng)的勞動(dòng)和剩余勞動(dòng)的絕對(duì)量毫無(wú)關(guān)系。利潤(rùn)率的下降，不是由于總資本的可變組成部分的絕對(duì)減少，而只是由于它的相對(duì)減少，由于它同不變組成部分相比的減少。
關(guān)于勞動(dòng)量和剩余勞動(dòng)量已定的情況所說(shuō)的話，也適用于工人人數(shù)增加的情況，從而，在上述前提下，也適用于所支配的勞動(dòng)量增加的情況，特別是適用于這個(gè)勞動(dòng)的無(wú)酬部分即剩余勞動(dòng)的量增加的情況。如果工人人口由200萬(wàn)增加到300萬(wàn)，以工資形式付給工人人口的可變資本現(xiàn)在也由以前的200萬(wàn)增加到300萬(wàn)，而不變資本由400萬(wàn)增加到1500萬(wàn)，那末，在上述前提下(工作日和剩余價(jià)值率不變)，剩余勞動(dòng)量或剩余價(jià)值量就增加一半，即50%，由200萬(wàn)增加到300萬(wàn)。但是，盡管剩余勞動(dòng)的絕對(duì)量，因而剩余價(jià)值的絕對(duì)量增加了50％，可變資本和不變資本的比率還是會(huì)由2：4下降到3：15，而剩余價(jià)值和總資本的比率如下(以百萬(wàn)為單位)：
I．4c+2v+2m；C＝6，p’＝33 1/3%；
II．15c+3v+3m；C＝18，p‘＝16 2/3%。
剩余價(jià)值量增加了一半，而利潤(rùn)率則比以前下降了一半。但是，利潤(rùn)只是按社會(huì)資本計(jì)算的剩余價(jià)值，因而就社會(huì)范圍來(lái)說(shuō)，利潤(rùn)量，利潤(rùn)的絕對(duì)量，同剩余價(jià)值的絕對(duì)量相等。因此，盡管這個(gè)利潤(rùn)量和全部預(yù)付資本的比率大大下降了，即一般利潤(rùn)率大大下降了，利潤(rùn)的絕對(duì)量，它的總量，還是增加了50％。所以，盡管利潤(rùn)率不斷下降，資本所使用的工人人數(shù)，即它所推動(dòng)的勞動(dòng)的絕對(duì)量，從而它所吸收的剩余勞動(dòng)的絕對(duì)量，從而它所生產(chǎn)的剩余價(jià)值量，從而它所生產(chǎn)的利潤(rùn)的絕對(duì)量，仍然能夠增加，并且不斷增加。事情還不只是能夠如此。在資本主義生產(chǎn)的基礎(chǔ)上，撇開(kāi)那些暫時(shí)的波動(dòng)，事情也必然如此。
資本主義生產(chǎn)過(guò)程實(shí)質(zhì)上同時(shí)就是積累過(guò)程。我們已經(jīng)指出，在資本主義生產(chǎn)的發(fā)展中，那個(gè)只是必須再生產(chǎn)和保存的價(jià)值量，甚至在所使用的勞動(dòng)力不變的情況下，也會(huì)隨著勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高而增加。但是，隨著勞動(dòng)的社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展，所生產(chǎn)的使用價(jià)值——生產(chǎn)資料是其中的一個(gè)部分——的總量，還會(huì)增加得更多。而追加勞動(dòng)——通過(guò)對(duì)它的占有，這種追加財(cái)富能夠再轉(zhuǎn)化為資本——并不是取決于這種生產(chǎn)資料(包括生活資料)的價(jià)值，而是取決于它的量，因?yàn)楣と嗽趧趧?dòng)過(guò)程中不是同生產(chǎn)資料的價(jià)值發(fā)生關(guān)系，而是同生產(chǎn)資料的使用價(jià)值發(fā)生關(guān)系。然而，資本的積累本身以及隨之而來(lái)的資本積聚，本身就是提高生產(chǎn)力的一個(gè)物質(zhì)手段。但是，生產(chǎn)資料的這種增加已經(jīng)包含工人人口的增加，包含同剩余資本相適應(yīng)、甚至大體說(shuō)來(lái)總是超過(guò)這個(gè)資本的需要的工人人口的創(chuàng)造，即過(guò)剩工人人口的創(chuàng)造。剩余資本暫時(shí)超過(guò)它所支配的工人人口，這會(huì)發(fā)生雙重的作用。一方面，這會(huì)提高工資，從而緩和那些使工人后代減少和絕滅的影響，使結(jié)婚變得容易，由此使工人人口逐漸增加。但今天發(fā)達(dá)國(guó)家的工人雖然結(jié)婚容易，但并不想生育。另一方面，這會(huì)使創(chuàng)造相對(duì)剩余價(jià)值的方法(機(jī)器的采用和改良)得到采用，由此更迅速得多地創(chuàng)造出人為的相對(duì)過(guò)剩人口；而這種相對(duì)過(guò)剩人口又成為使人口實(shí)際上迅速增加的溫 室，因?yàn)樵谫Y本主義生產(chǎn)中，貧困會(huì)產(chǎn)生人口。在非資本主義生產(chǎn)中，似乎也是如此。因此，從資本主義積累過(guò)程——它只是資本主義生產(chǎn)過(guò)程的一個(gè)要素——的性質(zhì)來(lái)看，自然會(huì)得出如下的結(jié)論：用來(lái)轉(zhuǎn)化為資本的已經(jīng)增加了的生產(chǎn)資料的量，總會(huì)隨時(shí)找到相應(yīng)地增加了的、甚至過(guò)剩的可供剝削的工人人口。所以，在生產(chǎn)過(guò)程和積累過(guò)程的發(fā)展中，可以被占有和已經(jīng)被占有的剩余勞動(dòng)的量，從而社會(huì)資本所占有的利潤(rùn)的絕對(duì)量，都必然會(huì)增加。但是，同樣一些生產(chǎn)規(guī)律和積累規(guī)律，會(huì)在不變資本的量增加時(shí)，使不變資本的價(jià)值同轉(zhuǎn)化為活勞動(dòng)的可變資本部分的價(jià)值相比，越來(lái)越迅速地增加起來(lái)。因此，同樣一些規(guī)律，會(huì)使社會(huì)資本的絕對(duì)利潤(rùn)量日益增加，而使它的利潤(rùn)率日益下降。
這里完全撇開(kāi)了下述情況：隨著資本主義生產(chǎn)以及與之相適應(yīng)的社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)力的發(fā)展，隨著生產(chǎn)部門(mén)以及產(chǎn)品的多樣化，同一個(gè)價(jià)值量所代表的使用價(jià)值量和奢侈品的量會(huì)不斷增加。
資本主義生產(chǎn)和積累的發(fā)展，要求勞動(dòng)過(guò)程的規(guī)模及其范圍日益擴(kuò)大，要求每一個(gè)企業(yè)的預(yù)付資本相應(yīng)地日益增加。因此，日益增長(zhǎng)的資本積聚(與此同時(shí)，資本家人數(shù)也會(huì)增加，只是增加的程度較小)，既是資本主義生產(chǎn)和積累的物質(zhì)條件之一，又是二者本身產(chǎn)生的結(jié)果之一。與此同時(shí)進(jìn)行并互相影響的，是或多或少直接從事生產(chǎn)的人日益被剝奪。因此，對(duì)資本家個(gè)人來(lái)說(shuō)，不言而喻的是：他們支配的勞動(dòng)軍越來(lái)越大(盡管對(duì)他們來(lái)說(shuō)，可變資本同不變資本相比已經(jīng)減少)；他們占有的剩余價(jià)值量，從而利潤(rùn)量會(huì)隨著利潤(rùn)率的下降并且不顧這種下降而同時(shí)增長(zhǎng)起來(lái)。那些使大批勞動(dòng)軍集中在資本家個(gè)人支配下的原因，又正好使所使用的固定資本和原料、輔助材料的量同所使用的活勞動(dòng)量相比以越來(lái)越大的比例增加起來(lái)。
在這里還需要提一下，在工人人口已定時(shí)，如果剩余價(jià)值率提高了，不管這是由于工作日的延長(zhǎng)或強(qiáng)化，還是由于勞動(dòng)生產(chǎn)力的發(fā)展而引起的工資價(jià)值下降，那末，剩余價(jià)值量，從而絕對(duì)利潤(rùn)量，就必然會(huì)增加，盡管可變資本同不變資本相比是相對(duì)地減少了。
社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)力的發(fā)展，即表現(xiàn)為可變資本同總資本相比相對(duì)減少和積累由此加速的那些規(guī)律，——而另一方面，積累又反過(guò)來(lái)成為生產(chǎn)力進(jìn)一步發(fā)展和可變資本進(jìn)一步相對(duì)減少的起點(diǎn)，——就是這種發(fā)展，撇開(kāi)一切暫時(shí)的波動(dòng)，還會(huì)表現(xiàn)為所使用的總勞動(dòng)力越來(lái)越增加，表現(xiàn)為剩余價(jià)值的從而利潤(rùn)的絕對(duì)量越來(lái)越增加。
利潤(rùn)率的下降和絕對(duì)利潤(rùn)量的同時(shí)增加產(chǎn)生于同一些原因的這個(gè)二重性的規(guī)律，必然會(huì)在什么形式上表現(xiàn)出來(lái)呢？也就是說(shuō)，這樣一個(gè)規(guī)律，——這個(gè)規(guī)律建立在下面這個(gè)事實(shí)上，即在一定條件下，所占有的剩余勞動(dòng)量，從而所占有的剩余價(jià)值量，將會(huì)增加，而從總資本來(lái)看，或者從單個(gè)資本只是作為總資本的一個(gè)部分來(lái)看，利潤(rùn)和剩余價(jià)值是相同的量，——必然會(huì)在什么形式上表現(xiàn)出來(lái)呢？
假定我們拿資本的一部分，例如100，來(lái)計(jì)算利潤(rùn)率。這100代表總資本的平均構(gòu)成，比如說(shuō)80c+20v。我們?cè)诒揪淼诙呀?jīng)看到，不同生產(chǎn)部門(mén)的平均利潤(rùn)率，不是由每一個(gè)部門(mén)特殊的資本構(gòu)成決定，而是由資本的社會(huì)平均構(gòu)成決定。隨著可變部分同不變部分相比，從而同總資本100相比的相對(duì)減少，利潤(rùn)率在勞動(dòng)剝削程度不變甚至提高時(shí)會(huì)下降，剩余價(jià)值的相對(duì)量，即剩余價(jià)值和全部預(yù)付資本100的價(jià)值的比率也會(huì)下降。但是不僅這個(gè)相對(duì)量會(huì)下降。總資本100所吸收的剩余價(jià)值量或利潤(rùn)量，也會(huì)絕對(duì)地下降。在剩余價(jià)值率為100％時(shí)，資本60c+40v生產(chǎn)剩余價(jià)值量或利潤(rùn)量40；資本70c+30v生產(chǎn)利潤(rùn)量30；在資本為80c+20v時(shí)，利潤(rùn)就下降到20。這種下降同剩余價(jià)值量從而利潤(rùn)量有關(guān)，它產(chǎn)生于：因?yàn)榭傎Y本100只推動(dòng)較少的活勞動(dòng)，所以在剝削程度不變時(shí)，也只推動(dòng)較少的剩余勞動(dòng)，因而只生產(chǎn)較少的剩余價(jià)值。如果我們拿社會(huì)資本即有社會(huì)平均構(gòu)成的資本的任何一部分作為計(jì)量剩余價(jià)值的尺度，——在計(jì)算利潤(rùn)時(shí)總是這樣做的，——那末，剩余價(jià)值的相對(duì)下降和它的絕對(duì)下降總是一致的。在上面所舉的例子中，利潤(rùn)率由40%下降到30％，再下降到20%，因?yàn)橥粋€(gè)資本對(duì)生產(chǎn)的剩余價(jià)值量從而利潤(rùn)量，實(shí)際上已經(jīng)絕對(duì)地由40下降到30，再下降到20。因?yàn)橛脕?lái)計(jì)量剩余價(jià)值的資本價(jià)值量已定，即＝100，所以，剩余價(jià)值和這個(gè)不變量的比率下降，就只能是剩余價(jià)值的絕對(duì)量和利潤(rùn)的絕對(duì)量減少的另一種表現(xiàn)。事實(shí)上這是一個(gè)同義反復(fù)。但是，這種減少產(chǎn)生于資本主義生產(chǎn)過(guò)程發(fā)展的性質(zhì)，這一點(diǎn)我們?cè)谇懊嬉呀?jīng)證明了。
但是另一方面，使一定資本的剩余價(jià)值從而利潤(rùn)絕對(duì)減少，因而使按百分比計(jì)算的利潤(rùn)率絕對(duì)下降的同樣一些原因，又會(huì)引起社會(huì)資本(即資本家全體)所占有的剩余價(jià)值從而利潤(rùn)的絕對(duì)量的增加。這種情況是怎樣表現(xiàn)的呢？只能怎樣表現(xiàn)呢？或者說(shuō)，這個(gè)表面上的矛盾包含著哪些條件呢？
如果社會(huì)資本任何一個(gè)＝100的部分，從而任何一個(gè)具有社會(huì)平均構(gòu)成的資本100是一個(gè)已定量，因而對(duì)這個(gè)已定量來(lái)說(shuō)，利潤(rùn)率的下降和利潤(rùn)絕對(duì)量的減少是一致的，這正是因?yàn)樵谶@里用來(lái)計(jì)量這個(gè)絕對(duì)量的資本是一個(gè)不變量，那末，與此相反，社會(huì)總資本的量以及單個(gè)資本家手中的資本量，是一個(gè)可變量，而且為了符合上面所假定的條件，這個(gè)可變量的變化必須和它的可變部分的減少成反比。
在前面的例子中，當(dāng)百分比構(gòu)成為60c+40v時(shí)，剩余價(jià)值或利潤(rùn)為40，因而利潤(rùn)率為40%。假定在構(gòu)成的這個(gè)階段上總資本為100萬(wàn)，那末，總剩余價(jià)值，從而總利潤(rùn)，就是40萬(wàn)。當(dāng)構(gòu)成后來(lái)變?yōu)?0c+20v時(shí)，剩余價(jià)值或利潤(rùn)，在勞動(dòng)剝削程度不變時(shí)，每100就＝20。但是，因?yàn)榍懊嫖覀円呀?jīng)指出，盡管利潤(rùn)率下降了，資本每100所生產(chǎn)的剩余價(jià)值減少了，剩余價(jià)值或利潤(rùn)，就其絕對(duì)量來(lái)說(shuō)，還是增加了，比如說(shuō)由40萬(wàn)增加到44萬(wàn)，所以，這種情況之可能發(fā)生，只是由于和這種新的構(gòu)成同時(shí)形成的總資本已經(jīng)增加到220萬(wàn)。被推動(dòng)的總資本的量增加到220％，而利潤(rùn)率下降了50%。如果資本只增加一倍，它在利潤(rùn)率為20%時(shí)所能生產(chǎn)的剩余價(jià)值量和利潤(rùn)量，和原有資本100萬(wàn)在利潤(rùn)率為40%時(shí)所生產(chǎn)的正好相等。如果資本增加不到一倍，它所生產(chǎn)的剩余價(jià)值或利潤(rùn)，就比原有資本100萬(wàn)所生產(chǎn)的要少，而這個(gè)資本在其構(gòu)成和以前一樣的時(shí)候，為了使它的剩余價(jià)值由40萬(wàn)增加到44萬(wàn)，只要由100萬(wàn)增加到110萬(wàn)就行了。
這里又出現(xiàn)了以前已經(jīng)闡述過(guò)的規(guī)律：隨著可變資本的相對(duì)減少，就是說(shuō)，隨著勞動(dòng)的社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展，為了推動(dòng)同量的勞動(dòng)力和吸收同量的剩余勞動(dòng)，所需要的總資本量越來(lái)越大。因此，工人人口相對(duì)過(guò)剩的可能性隨著資本主義生產(chǎn)的發(fā)展而同樣地發(fā)展起來(lái)，這并不是因?yàn)樯鐣?huì)勞動(dòng)的生產(chǎn)力降低了，而是因?yàn)樯鐣?huì)勞動(dòng)的生產(chǎn)力提高了；就是說(shuō)，不是由于勞動(dòng)和生活資料或生產(chǎn)這種生活資料的資料之間的絕對(duì)的不協(xié)調(diào)，而是由于對(duì)勞動(dòng)的資本主義剝削所引起的不協(xié)調(diào)，即資本的不斷增加和它對(duì)不斷增加的人口的需要的相對(duì)減少之間的不協(xié)調(diào)。
利潤(rùn)率下降50％，也就是下降一半。因此，要使利潤(rùn)量保持不變，資本就必須增加一倍。要使利潤(rùn)量在利潤(rùn)率下降時(shí)保持不變，表示總資本增加的乘數(shù)，就必須和表示利潤(rùn)率下降的除數(shù)相等。如果利潤(rùn)率由40下降到20，要使結(jié)果保持不變，總資本就必須反過(guò)來(lái)按20：40的比例增加。如果利潤(rùn)率由40下降到8，資本就必須按8：40的比例增加，即增加到五倍。資本100萬(wàn)在利潤(rùn)率為40％時(shí)生產(chǎn)40萬(wàn)，資本500萬(wàn)在利潤(rùn)率為8％時(shí)也生產(chǎn)40萬(wàn)。必須如此，結(jié)果才會(huì)保持不變。但是要使結(jié)果增加，資本增加的比例就必須大于利潤(rùn)率下降的比例。換句話說(shuō)，要使總資本的可變組成部分不僅絕對(duì)地保持不變，而且絕對(duì)地增加(盡管它作為總資本的一個(gè)部分所占的百分比已經(jīng)下降)，總資本增加的比例必須大于可變資本所占百分比下降的比例?？傎Y本必須這樣增加：它在新的構(gòu)成上，不僅需要有原來(lái)的可變資本部分，而且需要有比這更大的部分來(lái)購(gòu)買(mǎi)勞動(dòng)力。如果資本100的可變部分由40減少到20，那末，總資本必須增加到200以上，才能使用一個(gè)比40更大的可變資本。
甚至在被剝削的工人人口的總數(shù)不變，只是工作日的長(zhǎng)度和強(qiáng)度增加時(shí)，所使用的資本的量也必須增加，因?yàn)樵谫Y本構(gòu)成變化時(shí)，即使要按舊的剝削關(guān)系使用同量勞動(dòng)，資本量也必須增加。
因此，勞動(dòng)的社會(huì)生產(chǎn)力的同一發(fā)展，在資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展中，一方面表現(xiàn)為利潤(rùn)率不斷下降的趨勢(shì)，另一方面表現(xiàn)為所占有的剩余價(jià)值或利潤(rùn)的絕對(duì)量的不斷增加；結(jié)果，可變資本和利潤(rùn)的相對(duì)減少總的說(shuō)來(lái)是同二者的絕對(duì)增加相適應(yīng)的。我們講過(guò)，這種雙重的作用，只是在總資本的增加比利潤(rùn)率的下降更為迅速的時(shí)候才能表現(xiàn)出來(lái)。要在構(gòu)成較高或不變資本的相對(duì)增加較多的情況下使用一個(gè)絕對(duì)增加了的可變資本，總資本不僅要和較高的構(gòu)成成比例地增加，而且要增加得更迅速。由此可見(jiàn)，資本主義生產(chǎn)方式越是發(fā)展，要使用同量勞動(dòng)力，就需要越來(lái)越大的資本量；如果要使用更多的勞動(dòng)力，那就更是如此。因此，在資本主義的基礎(chǔ)上，勞動(dòng)生產(chǎn)力的提高必然會(huì)產(chǎn)生永久性的顯而易見(jiàn)的工人人口過(guò)剩。如果可變資本以前占總資本的1/2，現(xiàn)在只占1/6，那末，要使用同量勞動(dòng)力，總資本就必須增加到三倍；如果所用的勞動(dòng)力要增加一倍，總資本就必須增加到六倍。
以往的經(jīng)濟(jì)學(xué)一直不知道怎樣說(shuō)明利潤(rùn)率下降的規(guī)律，它把利潤(rùn)量的增加，單個(gè)資本家或者社會(huì)資本的利潤(rùn)絕對(duì)量的增加，當(dāng)作一種安慰的理由，但這種理由也只是以一些陳詞濫調(diào)和可能性為根據(jù)的。
說(shuō)利潤(rùn)量決定于兩個(gè)因素，一是利潤(rùn)率，二是按這個(gè)利潤(rùn)率所使用的資本的量，這只是同義反復(fù)。因此，說(shuō)利潤(rùn)量有可能不管利潤(rùn)率下降而同時(shí)增加，這也只是這個(gè)同義反復(fù)的另一種表現(xiàn)，無(wú)助于我們前進(jìn)一步，因?yàn)橘Y本增加而利潤(rùn)量不增加，甚至資本增加而利潤(rùn)量減少的情況，都同樣是可能的。100按25％算，得25，而400按5%算，只得20?！尽拔覀円部梢灶A(yù)計(jì)到，雖然資本的利潤(rùn)率會(huì)因農(nóng)業(yè)中資本的積累和工資的提高而降低，利潤(rùn)總額仍然會(huì)增加。例如，假定連續(xù)多次進(jìn)行積累，每次為10萬(wàn)鎊，而利潤(rùn)率從20％下降到19％，18％，17％，就是說(shuō)利潤(rùn)率不斷下降，那末，我們可以預(yù)計(jì)到，先后相繼的資本所有者得到的利潤(rùn)總額會(huì)不斷增加；資本為20萬(wàn)鎊時(shí)的利潤(rùn)總額會(huì)大于資本為10萬(wàn)鎊時(shí)的利潤(rùn)總額，資本為30萬(wàn)鎊時(shí)的利潤(rùn)總額還會(huì)更大些，依此類推，因此，即使利潤(rùn)率不斷下降，利潤(rùn)總額也會(huì)隨著資本的每次增加而增加。但是這樣的級(jí)數(shù)只在一定時(shí)間內(nèi)有效。例如，20萬(wàn)鎊的19％大于10萬(wàn)鎊的20％，30萬(wàn)鎊的18%又大于20萬(wàn)鎊的19％；但是當(dāng)資本積累到了很大的數(shù)額，而利潤(rùn)率又下降的時(shí)候，進(jìn)一步的積累就會(huì)使利潤(rùn)總額減少。例如，假定積累達(dá)到100萬(wàn)鎊，利潤(rùn)率為7%，利潤(rùn)總額就是7萬(wàn)鎊。如果現(xiàn)在100萬(wàn)鎊再加上10萬(wàn)鎊資本，而利潤(rùn)率降到6%，那末，雖然資本總額從lO0萬(wàn)鎊增加到110萬(wàn)鎊，資本所有者得到的將只是66000鎊，或者說(shuō)，少了4000鎊?！?李嘉圖《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)和賦稅原理》第7章，載于麥克庫(kù)洛赫編《李嘉圖全集》，1852年版第68、69頁(yè))實(shí)際上這里所假定的是資本由100萬(wàn)鎊增加110萬(wàn)鎊，即增加10％，而利潤(rùn)率由7下降到6，即下降14 2/7％。原來(lái)這就是痛哭流涕的原因！】但是，如果使利潤(rùn)率下降的同一些原因，也會(huì)促進(jìn)積累，即促進(jìn)追加資本的形成，如果每個(gè)追加資本都會(huì)推動(dòng)追加勞動(dòng)，并且生產(chǎn)追加剩余價(jià)值；另一方面，如果單是利潤(rùn)率的下降就包含不變資本從而全部舊資本已經(jīng)增加這一事實(shí)，那末，這整個(gè)過(guò)程就不再是神秘的了。我們以后將會(huì)看到，為了抹殺利潤(rùn)量隨著利潤(rùn)率的下降而同時(shí)增加的可能性，曾怎樣求助于在計(jì)算時(shí)有意偽造數(shù)字的辦法。
我們已經(jīng)指出，造成一般利潤(rùn)率趨向下降的同一些原因，又會(huì)引起資本的加速積累，從而引起資本所占有的剩余勞動(dòng)(剩余價(jià)值、利潤(rùn))絕對(duì)量或總量的增加。在競(jìng)爭(zhēng)中，從而在競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)事人的意識(shí)中，一切都以顛倒的形式表現(xiàn)出來(lái)，這個(gè)規(guī)律——我指的是兩個(gè)表面上互相矛盾的事物之間的這種內(nèi)在的和必然的聯(lián)系——也同樣如此。很明顯，在上面列舉的比例中，一個(gè)擁有巨額資本的資本家所賺得的利潤(rùn)量，大于一個(gè)表面上賺得高額利潤(rùn)的小資本家所賺得的利潤(rùn)量。其次，對(duì)競(jìng)爭(zhēng)的最膚淺的考察表明，在某種情況下，例如在危機(jī)時(shí)期，當(dāng)大資本家要在市場(chǎng)上奪取地盤(pán)，排擠小資本家時(shí)，他在實(shí)際上就是利用這個(gè)辦法，即有意識(shí)地壓低自己的利潤(rùn)率，以便把小資本家排擠出去。特別是以后要詳細(xì)說(shuō)到的商人資本，會(huì)顯示出各種現(xiàn)象，似乎利潤(rùn)的下降是營(yíng)業(yè)擴(kuò)大和資本擴(kuò)大的結(jié)果。對(duì)于這種錯(cuò)誤見(jiàn)解，我們將在以后提出真正科學(xué)的說(shuō)明。
類似的膚淺見(jiàn)解，是由于比較各個(gè)特殊營(yíng)業(yè)部門(mén)在自由 競(jìng)爭(zhēng)的統(tǒng)治下還是在壟斷的統(tǒng)治下所得到的利潤(rùn)率而產(chǎn)生的。這種存在于競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)事人頭腦中的非常淺薄的觀念，在我們的羅雪爾身上就可以找到：利潤(rùn)率這樣下降，是“比較明智和比較人道的”。在這里，利潤(rùn)率的下降好象是資本增加的結(jié)果，好象是資本家由于資本增加而考慮到利潤(rùn)率較低時(shí)會(huì)賺得較大的利潤(rùn)量的結(jié)果。這一切(除了以后要說(shuō)到的亞·斯密)都是由于完全不理解一般利潤(rùn)率究竟是怎么回事，并且也是由于這樣一種粗淺的觀念：價(jià)格實(shí)際上是通過(guò)把一個(gè)多少帶有任意性的利潤(rùn)量加到商品的實(shí)際價(jià)值上來(lái)決定的。這些觀念無(wú)論多么粗淺，但它們是必然會(huì)產(chǎn)生的，這是因?yàn)橘Y本主義生產(chǎn)的內(nèi)在規(guī)律在競(jìng)爭(zhēng)中是以顛倒的形式表現(xiàn)出來(lái)的。
利潤(rùn)率因生產(chǎn)力的發(fā)展而下降，同時(shí)利潤(rùn)量卻會(huì)增加，這個(gè)規(guī)律也表現(xiàn)為：資本所生產(chǎn)的商品的價(jià)格下降，同時(shí)商品所包含的并通過(guò)商品出售所實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)量卻會(huì)相對(duì)增加。
因?yàn)樯a(chǎn)力的發(fā)展以及與之相適應(yīng)的較高的資本構(gòu)成，會(huì)使數(shù)量越來(lái)越小的勞動(dòng)，推動(dòng)數(shù)量越來(lái)越大的生產(chǎn)資料，所以，總產(chǎn)品中任何一個(gè)部分，任何一個(gè)商品，或者說(shuō)，生產(chǎn)的全部商品中任何一定量商品，都只吸收較少的活勞動(dòng)，而且也只包含較少的物化勞動(dòng)，即所使用的固定資本的損耗以及所消費(fèi)的原料和輔助材料中所體現(xiàn)的物化勞動(dòng)。因此，任何一個(gè)商品都只包含一個(gè)較小的、物化在生產(chǎn)資料中的勞動(dòng)和生產(chǎn)中新追加的勞動(dòng)的總和。這樣，單個(gè)商品的價(jià)格就下降了。盡管如此，單個(gè)商品中包含的利潤(rùn)量，在絕對(duì)剩余價(jià)值率或相對(duì)剩余價(jià)值率提高時(shí)仍能增加。它包含較少的新追加勞動(dòng)，但是這種勞動(dòng)的無(wú)酬部分同有酬部分相比卻增加了。不過(guò)，只有在一定范圍內(nèi)情況才是這樣。當(dāng)單個(gè)商品中包含的新追加的活勞動(dòng)的總和在生產(chǎn)發(fā)展過(guò)程中大大地絕對(duì)減少時(shí)，其中包含的無(wú)酬勞動(dòng)的量也會(huì)絕對(duì)地減少，不管它同有酬部分相比相對(duì)地增加了多少。盡管剩余價(jià)值率提高了，每個(gè)商品中的利潤(rùn)量卻會(huì)隨著勞動(dòng)生產(chǎn)力的發(fā)展而大大減少；而這種減少和利潤(rùn)率的下降完全一樣，只是由于不變資本要素的日益便宜，由于本卷第一篇所指出的在剩余價(jià)值率不變甚至下降時(shí)使利潤(rùn)率提高的其他情況而延緩下來(lái)。
加在一起構(gòu)成資本總產(chǎn)品的各單個(gè)商品的價(jià)格下降，只是意味著一定量勞動(dòng)實(shí)現(xiàn)在一個(gè)較大的商品量中，因而每個(gè)商品所包含的勞動(dòng)比以前少。甚至在不變資本的一部分如原料等等的價(jià)格提高時(shí)，情況也是這樣。除了個(gè)別情況(例如在勞動(dòng)生產(chǎn)力同樣地使不變資本和可變資本的一切要素便宜的時(shí)候)，利潤(rùn)率會(huì)不管剩余價(jià)值率提高而下降，1．因?yàn)橐粋€(gè)較小的新追加勞動(dòng)的總量中即使有一個(gè)較大的無(wú)酬部分，這個(gè)部分同從前一個(gè)較大的總量中的一個(gè)較小的無(wú)酬部分相比，仍然是比較小的；2．因?yàn)樵趩蝹€(gè)商品中，較高的資本構(gòu)成表現(xiàn)為：?jiǎn)蝹€(gè)商品中代表新追加勞動(dòng)的價(jià)值部分，同其中代表原料、輔助材料和固定資本損耗的價(jià)值部分相比已經(jīng)減少。單個(gè)商品的價(jià)格的不同組成部分的比例上的這種變化，即代表新追加的活勞動(dòng)的價(jià)格部分的減少和代表過(guò)去的物化勞動(dòng)的價(jià)格部分的增加——是可變資本同不變資本相比已經(jīng)減少這個(gè)事實(shí)在單個(gè)商品價(jià)格中表現(xiàn)出來(lái)的形式。這種減少對(duì)一定量資本例如100來(lái)說(shuō)是絕對(duì)的，同樣，它對(duì)作為再生產(chǎn)的資本的一個(gè)部分的每個(gè)商品來(lái)說(shuō)，也是絕對(duì)的。不過(guò)，利潤(rùn)率如果只按單個(gè)商品的價(jià)格要素計(jì)算，它就會(huì)表現(xiàn)得和實(shí)際的利潤(rùn)率不同。理由如下：
{利潤(rùn)率是按所使用的總資本計(jì)算的，但是按一定的時(shí)間，實(shí)際是按一年計(jì)算的。一年內(nèi)獲得和實(shí)現(xiàn)的剩余價(jià)值或利潤(rùn)對(duì)總資本的以百分比計(jì)算的比率，就是利潤(rùn)率。所以，它和那種不以年而以這個(gè)資本的周轉(zhuǎn)期間為計(jì)算基礎(chǔ)的利潤(rùn)率，不必是相等的。只有在這個(gè)資本恰好一年周轉(zhuǎn)一次時(shí)，二者才是一致的。
另一方面，一年內(nèi)獲得的利潤(rùn)，只是這一年內(nèi)生產(chǎn)和出售的商品的利潤(rùn)的總和。如果我們現(xiàn)在按商品的成本價(jià)格來(lái)計(jì)算利潤(rùn)，我們就會(huì)得到一個(gè)利潤(rùn)率＝p/k，其中p是一年內(nèi)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)，k是同時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)和出售的商品的成本價(jià)格的總和。顯然，這個(gè)利潤(rùn)率p/k，和實(shí)際的利潤(rùn)率p/C，即利潤(rùn)量除以總資本，只有在k＝C，即在資本恰好一年周轉(zhuǎn)一次時(shí)，才能互相一致。
我們以一個(gè)產(chǎn)業(yè)資本的三種不同的狀態(tài)為例：
I．資本8000鎊每年生產(chǎn)并出售5000件商品，每件30先令，因此它的年周轉(zhuǎn)額為7500鎊。它從每件商品得利潤(rùn)10先令，一年＝2500鎊。所以每件商品都包含20先令預(yù)付資本和10先令利潤(rùn)，因而每件商品的利潤(rùn)率為10/20＝50％。周轉(zhuǎn)額7500鎊包含預(yù)付資本5000鎊和利潤(rùn)2500鎊。按周轉(zhuǎn)計(jì)算的利潤(rùn)率p/k也＝50%。但是，按總資本計(jì)算的利潤(rùn)率p/C，則＝2500/8000＝31 1/4％。
II．假定資本增加到10000鎊。由于勞動(dòng)生產(chǎn)力的提高，它每年可以生產(chǎn)商品10000件，每件的成本價(jià)格為20先令。它出售每件商品得利潤(rùn)4先令，因而每件按24先令出售。這時(shí)年產(chǎn)品的價(jià)格=12000鎊，其中10000鎊為預(yù)付資本，2000鎊為利潤(rùn)。p/k按每件計(jì)算＝4/20，按年周轉(zhuǎn)額計(jì)算＝2000/10000，因此都＝20%，而因?yàn)榭傎Y本等于成本價(jià)格的總和，即10000鎊，所以實(shí)際利潤(rùn)率p/C這時(shí)也＝20％。
III．假定資本由于勞動(dòng)生產(chǎn)力不斷提高而增加到15000鎊，現(xiàn)在每年生產(chǎn)商品30000件，每件成本價(jià)格13先令，利潤(rùn)2先令，也就是每件按15先令出售。因此，年周轉(zhuǎn)額＝30000×15先令＝22500鎊，其中19500鎊為預(yù)付資本，3000鎊為利潤(rùn)。所以，p/k＝2/13＝3000/19500＝15 5/13％。但是，p/C=3000/15000＝20%。
由此我們看到，只有在第II個(gè)場(chǎng)合，即周轉(zhuǎn)的資本價(jià)值等于總資本時(shí)，按每件商品計(jì)算的利潤(rùn)率或按周轉(zhuǎn)額計(jì)算的利潤(rùn)率，才等于按總資本計(jì)算的利潤(rùn)率。在第I個(gè)場(chǎng)合，即周轉(zhuǎn)額小于總資本時(shí)，按商品成本價(jià)格計(jì)算的利潤(rùn)率高于按總資本計(jì)算的實(shí)際利潤(rùn)率；在第III個(gè)場(chǎng)合，即總資本小于周轉(zhuǎn)額時(shí)，按商品成本價(jià)格計(jì)算的利潤(rùn)率低于按總資本計(jì)算的實(shí)際利潤(rùn)率。以上所述是普遍適用的。
在商業(yè)實(shí)踐中，周轉(zhuǎn)通常是計(jì)算得不準(zhǔn)確的。只要所實(shí)現(xiàn)的商品價(jià)格的總和達(dá)到所使用的總資本的總和，人們就認(rèn)為資本已經(jīng)周轉(zhuǎn)一次。但是，只有在所實(shí)現(xiàn)的商品的成本價(jià)格的總和等于總資本的總和時(shí)，資本才能完成整個(gè)周轉(zhuǎn)?，F(xiàn)代財(cái)務(wù)管理分析仍然遵循的是前者?！ァざ鳌
這里又一次表明下述一點(diǎn)是多么重要：在資本主義生產(chǎn)下，不能把單個(gè)商品或某一時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)的商品產(chǎn)品作為單純的商品孤立地就它本身來(lái)進(jìn)行考察，而要把它作為預(yù)付資本的產(chǎn)物，就這個(gè)商品和生產(chǎn)它的總資本的關(guān)系來(lái)進(jìn)行考察。
雖然在計(jì)算利潤(rùn)率時(shí)，所生產(chǎn)和所實(shí)現(xiàn)的剩余價(jià)值量，不只是要按在商品中再現(xiàn)出來(lái)的已經(jīng)消費(fèi)掉的資本部分來(lái)計(jì)算，而且要按這個(gè)部分加上沒(méi)有被消費(fèi)掉、但已被使用并且在生產(chǎn)中繼續(xù)被使用的資本部分來(lái)計(jì)算，但是利潤(rùn)量仍然只能和商品本身包含的并由商品的出售實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)量或剩余價(jià)值量相等。
如果產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)率提高了，單個(gè)商品的價(jià)格就會(huì)降低。商品中包含的勞動(dòng)，有酬勞動(dòng)和無(wú)酬勞動(dòng)都更少了。假定同量勞動(dòng)生產(chǎn)的產(chǎn)品比如說(shuō)增加到三倍；這時(shí)，單個(gè)產(chǎn)品所包含的勞動(dòng)就減少三分之二。因?yàn)槔麧?rùn)只能形成單個(gè)商品所包含的這個(gè)勞動(dòng)量的一部分，所以單個(gè)商品的利潤(rùn)量必然減少，并且在一定限度內(nèi)，甚至在剩余價(jià)值率提高時(shí)，情況也是這樣。但是，只要資本在剝削程度不變的情況下使用的工人人數(shù)同以前一樣多，總產(chǎn)品的利潤(rùn)量在任何情況下都不會(huì)下降到原利潤(rùn)量以下。(如果在剝削程度提高的情況下使用較少的工人，情況也會(huì)是這樣。)因?yàn)閱蝹€(gè)產(chǎn)品的利潤(rùn)量減少的比例和產(chǎn)品的數(shù)量增加的比例相同。利潤(rùn)量保持不變，只是按另一種方式分配在商品總量上；新追加勞動(dòng)所創(chuàng)造的價(jià)值量在工人和資本家之間的分配，也不會(huì)因此發(fā)生任何變化。利潤(rùn)量只有在使用的勞動(dòng)量相同而無(wú)酬的剩余勞動(dòng)增加時(shí)才能增加，或者只有在勞動(dòng)的剝削程度不變而工人人數(shù)增加時(shí)才能增加?；蛘咧挥性谶@兩種情況共同發(fā)生作用時(shí)才能增加。在所有這些場(chǎng)合，——但是按照假定，這些場(chǎng)合以不變資本同可變資本相比已經(jīng)增加和所使用的總資本的量已經(jīng)增加為前提，——單個(gè)商品包含的利潤(rùn)量較少，利潤(rùn)率甚至按單個(gè)商品計(jì)算也下降；一定量追加勞動(dòng)表現(xiàn)為較大量的商品；單個(gè)商品的價(jià)格下降。抽象地考察，在單個(gè)商品的價(jià)格由于生產(chǎn)力提高而下降的時(shí)候，從而在這些比較便宜的商品的數(shù)量同時(shí)增加的時(shí)候，利潤(rùn)率可以保持不變；例如，生產(chǎn)力的提高同時(shí)對(duì)商品的一切組成部分發(fā)生同等程度的影響，以致商品總價(jià)格下降的比例和勞動(dòng)生產(chǎn)率提高的比例相同，而商品價(jià)格的不同組成部分的相互比例保持不變，這時(shí)，情況就是這樣。如果隨著剩余價(jià)值率的提高，不變資本特別是固定資本的各種要素的價(jià)值顯著減少，那末，利潤(rùn)率甚至可以提高。但是，我們已經(jīng)看到，實(shí)際上利潤(rùn)率從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō)會(huì)下降。在任何場(chǎng)合，都不能只由單個(gè)商品價(jià)格的下降而得出有關(guān)利潤(rùn)率的結(jié)論。一切取決于參加商品生產(chǎn)的資本的總額有多大。例如，一碼布的價(jià)格由3先令下降到1 2/3先令；如果我們知道，在價(jià)格跌落以前，其中1 2/3先令是不變資本如棉紗等等，2/3先令是工資，2/3先令是利潤(rùn)，而在價(jià)格跌落以后，其中1先令是不變資本，1/3先令是工資，1/3先令是利潤(rùn)，那末，我們還是不知道，利潤(rùn)率是否保持不變。這取決于全部預(yù)付資本是否增加，增加多少，以及在一定時(shí)間內(nèi)多生產(chǎn)了多少碼。
在勞動(dòng)生產(chǎn)率提高時(shí)，單個(gè)商品或一定量商品的價(jià)格下降，商品數(shù)量增加，單個(gè)商品的利潤(rùn)量和商品總額的利潤(rùn)率下降，而商品總額的利潤(rùn)量卻增加，這是從資本主義生產(chǎn)方式的性質(zhì)產(chǎn)生的現(xiàn)象，這種現(xiàn)象在表面上只表現(xiàn)為：?jiǎn)蝹€(gè)商品的利潤(rùn)量下降，它的價(jià)格也下降，社會(huì)總資本或單個(gè)資本家所生產(chǎn)的已經(jīng)增加了的商品總量的利潤(rùn)量則增加。于是有人這樣理解這個(gè)現(xiàn)象，似乎資本家心甘情愿地從單個(gè)商品取得較少的利潤(rùn)，然而會(huì)從他所生產(chǎn)的商品數(shù)量的增加而得到補(bǔ)償。這種看法的基礎(chǔ)是讓渡利潤(rùn)的觀念，而這個(gè)觀念又是從商人資本的看法引伸出來(lái)的。
我們以前在第一卷第四篇和第七篇已經(jīng)看到，同勞動(dòng)生產(chǎn)力一起增加的商品量和單個(gè)商品本身的變得便宜(只要這些商品對(duì)勞動(dòng)力的價(jià)格不發(fā)生決定性的影響)，盡管價(jià)格下降，也不會(huì)影響單個(gè)商品內(nèi)有酬勞動(dòng)和無(wú)酬勞動(dòng)的比例。
因?yàn)樵诟?jìng)爭(zhēng)中一切都以假象出現(xiàn)，也就是以顛倒的形式表現(xiàn)出來(lái)，所以單個(gè)資本家會(huì)以為：1．他用降低商品價(jià)格的辦法來(lái)降低他的單個(gè)商品的利潤(rùn)，但是由于他所出售的商品的量較大，因此仍然賺到較大的利潤(rùn)；2．他是先確定單個(gè)商品的價(jià)格，然后用乘法決定總產(chǎn)品的價(jià)格，可是本來(lái)的過(guò)程是除法的過(guò)程(見(jiàn)第1卷第10章)，而且乘法只是作為第二步即以這種除法為前提才是正確的。庸俗經(jīng)濟(jì)學(xué)家所做的實(shí)際上只是把那些為競(jìng)爭(zhēng)所束縛的資本家的奇特觀念，翻譯成表面上更理論化、更一般化的語(yǔ)言，并且煞費(fèi)苦心地論證這些觀念是正確的。
商品價(jià)格下降，而數(shù)量已經(jīng)增加的變得便宜的商品的利潤(rùn)量增加，這種情況實(shí)際上只是利潤(rùn)率下降，而利潤(rùn)量同時(shí)增加這個(gè)規(guī)律的另一種表現(xiàn)。
研究下降的利潤(rùn)率能夠在多大程度上和上漲的價(jià)格相一致，這和以前在第一卷論述相對(duì)剩余價(jià)值時(shí)說(shuō)到的那個(gè)論點(diǎn)一樣，也不屬于這里討論的范圍。一個(gè)采用經(jīng)過(guò)改良的但尚未普遍推廣的生產(chǎn)方法的資本家，可以低于市場(chǎng)價(jià)格，但高于他個(gè)人的生產(chǎn)價(jià)格出售產(chǎn)品；因此，他的利潤(rùn)率會(huì)提高，直到競(jìng)爭(zhēng)使它平均化為止；在這個(gè)平均化期間會(huì)出現(xiàn)另一個(gè)必要的條件，即所投資本增加；根據(jù)資本增加的程度，資本家現(xiàn)在能夠在新的條件下，使用他從前雇用的工人的一部分，也許是全部，或者更多，因而能夠生產(chǎn)出同樣大或者更大的利潤(rùn)量。
